Najczęstsze pytania o księgowość, podatki i ZUS
Odpowiadamy na pytania, które przedsiębiorcy zadają nam najczęściej: od założenia firmy, przez podatki i ZUS, po KSeF.
Aktualizacja:
Informacje na tej stronie są ogólne i nie stanowią porady podatkowej. W sprawie Twojej firmy zadzwoń – chętnie porozmawiamy.
O Biurze TEWU
Czy Biuro Rachunkowe TEWU ma Certyfikat Księgowy?
Tak. Zarząd Biura Rachunkowego TEWU ma Certyfikat Księgowy wydany przez Ministra Finansów. Ten certyfikat uprawnia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. Dokumenty możesz obejrzeć na stronie Certyfikaty.
Czy obsługujecie spółki i jednoosobowe działalności (JDG)?
Tak. Obsługujemy zarówno duże spółki, jak i jednoosobowe działalności gospodarcze (JDG) z wielu branż – od IT, przez magazyny, po usługi hydrauliczne.
Dla JDG prowadzimy księgę przychodów i rozchodów (KPiR) albo ewidencję przychodów na ryczałcie, a dla spółek pełną księgowość.
Czy TEWU ma ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej (OC)?
Tak. Działamy zgodnie z przepisami i mamy ubezpieczenie OC działalności, które ustawa o rachunkowości nakłada na biura usługowo prowadzące księgi rachunkowe. Polisa obejmuje szkody, które klient mógłby ponieść przez błąd biura przy prowadzeniu jego księgowości.
Jak chronicie dane klientów?
Dane klientów przetwarzamy zgodnie z RODO i tylko w zakresie potrzebnym do prowadzenia księgowości, kadr i płac oraz spraw w urzędach.
Jak przetwarzamy dane przekazane przez tę stronę, np. numer telefonu z formularza oddzwaniania, opisuje polityka prywatności.
Czy księgowość można prowadzić zdalnie?
Tak. Współpracujemy stacjonarnie w Szczecinie i w pełni online. Dokumenty, rozliczenia i kontakt możesz załatwiać zdalnie – bez dojazdów, w dogodnym dla Ciebie trybie.
Jeśli wolisz porozmawiać na miejscu, zapraszamy do biura – adres i godziny otwarcia.
Jak przekazuję dokumenty do biura?
W dobie KSeF oryginały faktur pobierane są do systemu księgowego bezpośrednio z KSeF.
Dodatkowo dostarczenie faktur do biura (papier, pdf) daje nam pewność, że są one zweryfikowane, opisane i zaakceptowane przez przedsiębiorcę. Unikniemy wówczas zaksięgowania dokumentu wystawionego na błędne dane odbiorcy faktury.
Pozostałe dokumenty możesz przesyłać e-mailem albo przez WhatsApp.
Ile kosztuje obsługa księgowa?
Cenę ustalamy indywidualnie – nie mamy sztywnego cennika. Zależy m.in. od rodzaju działalności, liczby dokumentów, tego, ile wsparcia potrzebujesz na co dzień, oraz Twoich potrzeb i oczekiwań.
Wycena jest bezpłatna: zostaw numer telefonu, a oddzwonimy w wybranej przez Ciebie porze. Po rozmowie zapraszamy na spotkanie albo podajemy wstępną wycenę telefonicznie lub mailowo.
Czy mogę zmienić biuro rachunkowe w trakcie roku?
Tak, biuro można zmienić w każdym miesiącu roku. Podpisujemy umowę, pomagamy zakończyć współpracę z dotychczasowym biurem, przejmujemy od niego dokumenty i dane księgowe i kontynuujemy rozliczenia bez przerwy w terminach.
Czy reprezentujecie klientów przed urzędem skarbowym i ZUS?
Tak. Na podstawie pełnomocnictwa reprezentujemy klientów w kontaktach z urzędem skarbowym i ZUS, także podczas kontroli.
Czy prowadzicie kadry i płace?
Tak, dla firm, którym prowadzimy księgowość: sporządzamy listy płac, przygotowujemy umowy, zgłaszamy pracowników do ZUS i rozliczamy deklaracje ZUS i PIT. Pomagamy też zatrudniać cudzoziemców, w tym obywateli Ukrainy.
Samych kadr i płac, bez księgowości, nie prowadzimy. Więcej: kadry i płace.
Czy mogę rozmawiać z biurem po ukraińsku?
Tak. W biurze pracują osoby mówiące po ukraińsku. Jeśli zostawisz numer w ukraińskiej wersji strony, oddzwoni do Ciebie osoba mówiąca po ukraińsku. Możesz też zadzwonić i poprosić o rozmowę po ukraińsku.
Zakładanie firmy
Czy pomagacie założyć działalność lub spółkę?
Tak. Pomagamy w formalnościach związanych z założeniem firmy, w wyborze formy opodatkowania i w pierwszych obowiązkach wobec urzędu skarbowego oraz ZUS.
Osobom zakładającym spółkę z o.o. proponujemy Inkubator spółek: założenie spółki u notariusza albo przez S24, adres siedziby i wsparcie na starcie.
Czy działalność można założyć przez Internet?
Tak. Jednoosobową działalność rejestrujesz bezpłatnie w CEIDG przez serwis biznes.gov.pl. Wniosek podpisujesz profilem zaufanym, podpisem osobistym (e-dowód) albo kwalifikowanym podpisem elektronicznym.
Spółkę z o.o. można założyć online w systemie S24, na wzorcu umowy.
JDG czy spółka z o.o. – jaką formę działalności wybrać?
Wybór zależy głównie od poziomu dochodów, ponoszonych kosztów, ryzyka biznesowego i planów rozwoju.
Jednoosobowa działalność gospodarcza (JDG) to najprostsza forma prowadzenia biznesu – idealna na start oraz dla małych i średnich działalności. Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością ma odrębną osobowość prawną: co do zasady wspólnicy nie odpowiadają za jej długi własnym majątkiem, a spółka zawsze prowadzi pełną księgowość. Polecamy ją przy większych obrotach, wyższym ryzyku albo gdy planujesz wspólników.
Podatki, VAT i KSeF
Jaką formę opodatkowania wybrać?
Odpowiednia forma opodatkowania zależy od profilu działalności – każdy przypadek rozpatrujemy indywidualnie.
Do wyboru są: skala podatkowa (12% i 32% od nadwyżki dochodu ponad 120 000 zł, z kwotą wolną 30 000 zł), podatek liniowy (19% bez względu na wysokość dochodu) i ryczałt od przychodów ewidencjonowanych (od 2% do 17% przychodu, bez odliczania kosztów). Na wybór wpływa też składka zdrowotna, liczona w każdej formie inaczej. Więcej: KPiR i ryczałt.
Źródła: biznes.gov.pl – jak wybrać formę opodatkowania, biznes.gov.pl – skala podatkowa
Czy warto korzystać ze zwolnienia z VAT?
Każdy przypadek należy indywidualnie przeanalizować – wszystko zależy od branży i potencjalnych odbiorców. Zwolnienie zwykle się opłaca, gdy sprzedajesz osobom prywatnym, które nie odliczają VAT. Gdy Twoimi klientami są firmy, a Ty masz duże zakupy z VAT, rejestracja jako podatnik VAT bywa korzystniejsza.
Od 1 stycznia 2026 r. ze zwolnienia podmiotowego możesz korzystać, jeśli Twoja sprzedaż w poprzednim roku nie przekroczyła 240 000 zł (wcześniej 200 000 zł). Gdy firma rusza w trakcie roku, limit liczy się proporcjonalnie do okresu działalności. Niektórym branżom zwolnienie nie przysługuje niezależnie od obrotów, np. usługom prawniczym czy sprzedaży nowych środków transportu.
Czy będąc na ryczałcie mogę zatrudniać pracowników?
Tak, na ryczałcie można zatrudniać pracowników zarówno na umowę o pracę, jak i na umowę zlecenie. Pamiętaj tylko, że ryczałt płaci się od przychodu, więc wynagrodzenia pracowników nie obniżają podatku. Przy dużych kosztach zatrudnienia warto porównać ryczałt z KPiR.
Co to jest KSeF?
KSeF (Krajowy System e-Faktur) to ogólnopolski system teleinformatyczny zarządzany przez Ministerstwo Finansów, służący do wystawiania, przesyłania, odbierania i archiwizowania tzw. faktur ustrukturyzowanych (w formacie XML).
Od 1 lutego 2026 r. faktury w KSeF wystawiają największe firmy, a od 1 kwietnia 2026 r. pozostali podatnicy. Wyjątki przejściowe obowiązują do końca 2026 r. Naszym klientom pomagamy przejść na KSeF i pobieramy ich faktury bezpośrednio z systemu – więcej o KSeF.
ZUS
Czy na start mogę płacić niższe składki ZUS?
Co do zasady tak. Przez pierwsze 6 miesięcy możesz skorzystać z ulgi na start i płacić tylko składkę zdrowotną.
Przez kolejne 24 miesiące płacisz preferencyjne składki społeczne od podstawy 30% minimalnego wynagrodzenia – w 2026 r. to 1441,80 zł podstawy i 420,86 zł składek miesięcznie (456,18 zł z dobrowolną składką chorobową). Potem, jeśli Twój przychód w poprzednim roku nie przekroczył 120 000 zł, możesz przejść na Mały ZUS Plus, czyli składki zależne od dochodu, przez maksymalnie 36 miesięcy w ciągu 60 miesięcy. Składkę zdrowotną płacisz przez cały czas.
Z ulgi na start i preferencyjnych składek wykluczone są osoby, które wykonują dla byłego pracodawcy to, co robiły u niego na etacie w tym lub poprzednim roku kalendarzowym, oraz osoby, u których nie minęło 60 miesięcy od zamknięcia (zawieszenia) poprzedniej działalności.
Źródła: biznes.gov.pl – ulga na start, biznes.gov.pl – obniżone składki przez 24 miesiące, biznes.gov.pl – Mały ZUS Plus
Czym są wakacje składkowe?
To zwolnienie z opłacania składek społecznych za siebie przez jeden wybrany miesiąc w roku. Skorzystasz z niego, jeśli prowadzisz działalność gospodarczą, w miesiącu przed złożeniem wniosku zgłaszałeś do ubezpieczeń najwyżej 10 osób (łącznie z sobą), a Twój przychód w co najmniej jednym z dwóch poprzednich lat nie przekroczył równowartości 2 mln euro.
Składkę zdrowotną za ten miesiąc trzeba zapłacić. Wniosek RWS składasz elektronicznie przez PUE/eZUS w miesiącu poprzedzającym miesiąc zwolnienia. Zwolnienie jest pomocą de minimis.
Rachunek firmowy
Czy muszę mieć osobny rachunek bankowy dla firmy?
Jeśli jesteś czynnym podatnikiem VAT – w praktyce tak. Na białej liście podatników VAT publikowane są tylko rachunki firmowe, a prywatne konta nie. Kontrahent, który zapłaci Ci ponad 15 000 zł na rachunek spoza listy, nie zaliczy tej kwoty do kosztów i ryzykuje solidarną odpowiedzialność za Twój VAT.
Płatności między firmami powyżej 15 000 zł brutto – także rozłożone na raty – muszą przechodzić przez rachunek płatniczy, nie gotówką. Jeśli nie jesteś czynnym podatnikiem VAT (np. korzystasz ze zwolnienia), przepisy nie nakazują osobnego konta, ale osobny rachunek ułatwia porządek w rozliczeniach.
Źródła: biznes.gov.pl – biała lista podatników VAT, biznes.gov.pl – płatności między przedsiębiorcami
Czy jeśli mam kilka rachunków firmowych, muszę je wszystkie zgłaszać?
Tak, podatnik musi zgłosić wszystkie firmowe rachunki bankowe, prowadzone zarówno w Polsce, jak i w innych krajach. Zgłoszeniem objęte są również rachunki bankowe prowadzone w walutach obcych.
Nowy lub zmieniony rachunek zgłaszasz w ciągu 7 dni: przy jednoosobowej działalności we wniosku o zmianę danych w CEIDG (CEIDG przekaże je do urzędu skarbowego i ZUS), a spółka wpisana do KRS – w urzędzie skarbowym na formularzu NIP-8. Za spóźnienie grozi grzywna jak za wykroczenie skarbowe.
Źródła: biznes.gov.pl – zmiana danych w CEIDG, biznes.gov.pl – aktualizacja NIP-8, biznes.gov.pl – zgłoszenie NIP-8 (dane uzupełniające KRS), biznes.gov.pl – formularz CEIDG-RB (PDF), Ministerstwo Finansów – formularz NIP-2 (PDF), Ministerstwo Finansów – formularz NIP-8 (PDF)
Nie znalazłeś odpowiedzi?
Zadzwoń albo zostaw numer – oddzwonimy i odpowiemy na Twoje pytanie. Wycena obsługi jest bezpłatna.
Odbiera Prezes biura, Sylwester Wrzeszcz.
